巨丰早参：财政部表示积极稳妥推进房地产税立法和改革

热点

财政部：积极稳妥推进房地产税立法和改革

4月7日，在国新办举行的贯彻落实“十四五”规划纲要、加快建立现代财税体制发布会上，财政部财税司司长王建凡表示，健全地方税、直接税体系是完善我国现代税收制度的重要内容。我国直接税比重从2011年的28.4%提高到2020年34.9%。要逐步提高直接税的比重，健全以所得税、财产税为主体的直接税体系，逐步提高其在税收收入的比重，有效发挥直接税筹集财政收入、调节收入分配和稳定宏观经济的作用，夯实社会治理基础。要进一步完善综合与分类相结合的个人所得税制度，积极稳妥推进房地产税立法和改革。

国常会：部署持续推进网络提速降费更多惠企利民

4月7日，国常会议部署持续推进网络提速降费，更多惠企利民；确定建立健全职工基本医保门诊共济保障机制的措施，拓宽个人账户资金使用范围，减轻群众医疗负担。会议指出，按照部署，近年来网络提速降费工作取得显著成效，固定宽带和移动网络速率大幅提高，资费大幅下降，为提升群众生活品质、降低企业成本发挥了支撑作用，促进了就业创业、数字经济发展和新动能成长。要落实《政府工作报告》要求，进一步推动网络提速降费，提升网络和服务质量。

国际市场

美国市场：美东时间周三，美股三大指数涨跌不一，标普500创收盘历史新高。盘面上，大型科技股普涨，热门中概股、新能源汽车股、区块链概念股普跌。截止收盘，道琼斯工业指数涨16.02点，涨幅0.05%，报33446.26；纳斯达克指数跌9.54点，跌幅0.07%，报13688.84点；标普500指数涨6.01点，涨幅0.15%，报4079.95点。

大型科技股方面，Facebook涨超2%，谷歌涨超1%，微软涨近1%，三者股价均创收盘纪录高位。热门中概股中，理想汽车大跌近13%，小鹏汽车跌近8%，拼多多、哔哩哔哩、唯品会、贝壳跌超6%。

商品市场：国际油价小幅收涨，美油徘徊于60美元关口之下。截止收盘，纽约5月原油期货收涨0.44美元，涨幅0.74%，报59.77美元/桶。布伦特6月原油期货收涨0.42美元，涨幅0.67%，报63.16美元/桶。国际金价微跌，持稳于1740美元关口之上。截止收盘，纽约商品交易所黄金期货市场交投最活跃的6月黄金期价7日比前一交易日下跌1.4美元，收于每盎司1741.6美元，跌幅为0.08%。

宏观

1、世界黄金协会：各国央行在2月重启净买入黄金模式全球黄金储备在2月间增加8.8吨

世界黄金协会于当地时间4月7日表示，各国央行在2月重启净买入黄金模式，全球黄金储备在2月间增加8.8吨。今年迄今，全球央行净卖出黄金16.7吨，为10多年来最弱的开局。此前，各国央行1月间净卖出25.5吨黄金，土耳其和俄罗斯的卖出总量超过其他国家的买入量。

2、财政部、税务总局：企业研发费用税前100%加计扣除

财政部、税务总局发布《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》，为进一步激励企业加大研发投入，支持科技创新，在企业研发费用税前加计扣除方面规定，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2021年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2021年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

3、上海：发现123笔、3.39亿元经营贷消费贷被挪用至楼市

4月7日，在上海银保监局组织下，上海地区135家商业银行已经完成了个人住房信贷管理专项自查工作，发现的问题涵盖贷款用途违规、向主体结构未封顶房屋发放房贷、首付款资金核实不审慎、贷后资料收集不完整等方面。

4、国家外汇管理局：2021年3月我国外汇市场运行稳定 外汇供求基本平衡

国家外汇管理局副局长、新闻发言人王春英：2021年3月，我国外汇市场运行稳定，外汇供求基本平衡。国际金融市场上，受新冠肺炎疫情和疫苗进展、主要国家财政政策及货币政策预期等因素影响，美元指数上涨，主要国家债券价格有所下跌，全球股市总体上涨。汇率折算和资产价格变化等因素综合作用，当月外汇储备规模下降。

5、最大产铜国宣布关闭边境！铜价涨破9000美元关口

从5日起，智利对无智利居留许可的外国公民关闭边境。同时，智利关闭边境引发市场担忧，铜价应声上涨。

6、国家邮政局：3月中国快递发展指数为270.2 同比提高25.7%

国家邮政局消息，经测算，2021年3月中国快递发展指数为270.2，同比提高25.7%。发展规模指数、服务质量指数、发展能力指数和发展趋势指数分别为330.4、331.9、204.2和102.4，同比增速分别达38.7%、23%、10.7%和44%，我国快递市场依然保持稳中向好、持续发展的良好态势。

7、财政部：加大对制造业和科技创新支持力度

财政部部长助理欧文汉7日在国新办发布会上表示，下一步将综合考虑财政可持续和实施助企纾困政策需要，着力完善减税降费政策，让企业有更多获得感。具体包括五个方面：继续执行制度性减税政策；阶段性的减税降费政策有序退出；突出强化小微企业税收优惠；加大对制造业和科技创新支持力度；继续清理规范收费基金。

产业

1、汽车“缺芯”或持续一年以上国产替代空间巨大

蔚来汽车3月29日表示因芯片短缺将暂停生产5天。近三周以来，已有至少9家整车企业因芯片短缺停产，包括现代、本田、沃尔沃、福特、日产、丰田汽车、大众、三菱和蔚来，停产工厂遍布亚洲、欧洲和美洲。

4月7日，中国汽车工业协会副秘书长李邵华表示，最早预期芯片短缺6个月可以缓解，现在来看，可能需要9个月到一年的时间。“多重因素叠加影响导致芯片供需矛盾在这段时间内集中爆发，但不必过分恐慌，要冷静对待；今年汽车产销将呈现前紧后松的状态。

2、辽宁“十四五”推动钢企央地联合重组 鞍钢、本钢整合预期再增

近日，辽宁省人民政府发布《辽宁省国民经济和社会发展第十四个五年规划和二〇三五年远景目标纲要》。文件指出，推动鞍钢和本钢等央地钢铁企业联合重组，培育世界一流钢铁企业。

3、工信部就《智能网联汽车生产企业及产品准入管理指南》征求意见

为加强道路机动车辆生产企业及产品准入管理，推动智能网联汽车产业健康有序发展，工业和信息化部装备工业一司组织编制了《智能网联汽车生产企业及产品准入管理指南(试行)》(征求意见稿)，向社会公开征求意见。

4、2021-2030年对部分抗艾滋病病毒药物免征进口关税和进口环节增值税

财政部、海关总署、税务总局发布关于2021-2030年抗艾滋病病毒药物进口税收政策的通知。自2021年1月1日至2030年12月31日，对卫生健康委委托进口的抗艾滋病病毒药物，免征进口关税和进口环节增值税。享受免税政策的抗艾滋病病毒药物名录及委托进口单位由卫生健康委确定。

5、北京市就氢能产业发展实施方案征求意见 2023年产业规模目标突破500亿元

北京市经济和信息化局4月7日发布《北京市氢能产业发展实施方案(2021-2025年)》(征求意见稿)。其中提出在2023年前建成37座加氢站，推广燃料电池汽车3000辆，实现氢能产业链产业规模突破500亿元。到2025年，新增37座加氢站建设，燃料电池车累计推广突破1万辆，京津冀区域累计实现氢能产业链产业规模1000亿元以上的具体目标。

A股市场

周三，A股震荡回调。上证指数报收3479.63点，下跌0.10%；沪深300指数报收5103.74点，下跌0.71%，深成指报收13979.31点，下跌0.74%；创业板指数报收2807.20点，下跌0.86%。两市成交7400亿，较周二放量698亿，107只个股涨停，8只个股跌停。

港股

4月7日，恒生指数收跌0.91%，恒生科技指数跌1.37%，快手、腾讯、京东均跌逾3%。航运板块领涨，中远海控涨超29%，中远海发涨近14%，中远海能涨超8%。钢铁股集体爆发，重庆钢铁涨近14%，鞍钢股份涨超12%，马鞍山钢铁涨超10%。

公告一览

利好

山东海化（000882）：目前公司纯碱基本满负荷生产；

东方雨虹（002271）：预计一季度净利润同比增长100%-130%；

金通灵（300091）：签订17.2亿元电厂工程建设合同 占2019年营业收入的91.47%；

渤海化学（600800）：子公司渤海石化PDH生产装置恢复生产；

山大华特（000915）：预计第一季度净利润同比增长115%-125%；

天山铝业（002532）：2020年度净利同比增长27.4% 拟10派2元；

中煤能源（601898）：第一季度净利同比预增427%-443%；

江铃汽车（000550）：预计第一季度净利润为2.78亿元，同比增长300%；

利空

龙净环保（600388）：子公司受托维护项目发生事故；

梅轮电梯（603321）：持股2.17%的股东王铼根拟清仓减持。

热点掘金

集装箱航运市场持续向好行业龙头一季度爆赚超150亿

中远海控4月6日晚间披露业绩预告，一季度预盈154.50亿元。上年同期净利润约为2.92亿元。近日航运价格大幅上涨主要与此前苏伊士运河堵船事件所带来的成本增加和集装箱供需失衡有关。中信建投分析指出，一方面，部分货轮面对拥堵选择绕行更远的航道，燃油成本显著提升，拉动运价上涨；另一方面，苏伊士运河作为欧洲和亚洲间最快的航线，输送世界上约22%的集装箱，堵塞导致的到港延期将加重此前受疫情影响导致的集装箱短缺问题，有望为航运价格带来进一步支撑。

相关标的

中远海能（600026）是全球第一大油轮船东，共拥有和控制油轮运力160艘，2372万载重吨。

宁波海运（600798）已形成一支以灵便型和巴拿马型船舶为主、国际国内并举、具有一定竞争力的散货船队，公司拥有船舶32艘，总运力规模157.14万吨。。

锂电池核心材料供求关系紧张去年九月以来涨幅接近200%

自2020年9月以来，电解液核心原材料六氟磷酸锂价格大幅上涨，从7万元/吨一路上涨至20万元/吨，涨幅接近200%。

自去年下半年以来新能源汽车行业景气度持续高涨，目前已经连续8个月刷新当月产销记录，关键锂电材料环节供求关系紧张。目前六氟磷酸锂企业近乎满产开工，开工率稳定在84%高位，尽管因为六氟磷酸锂特性多数厂商选择购买现货，但其库存上周起已降至77吨的低位水平，供应偏紧。与此同时，其原材料价格也在逐步上涨，成本压力难以缓解。西部证券分析指出，由于六氟磷酸锂产能投建周期长、环保壁垒高，新建产能周期一般在 1.5-2 年，供应端弹性较小，叠加2021年全球新能源汽车高高增长拉动锂盐需求，预计上游化工品价格有望延续上行趋势。

相关标的

多氟多（002407）是首家实现锂离子电池核心材料六氟磷酸锂进口替代的企业，公司六氟磷酸锂具备10000吨/年产能。

天际股份（002759）六氟磷酸锂目前年产能为8160吨，公司表示目前六氟磷酸锂基本满产。

个股关注

欢瑞世纪（000892）

此前，公告称截至3月12日当天，公司董事长兼总经理赵枳程先生通过深交所系统以集中竞价交易方，累计增持公司股份215.53万股，占公司总股份的0.2197%，累计增持金额约525.61万元，占其增持计划预计金额的52.56%。增持也对公司股价带来提振，近期整体表现良好，短期股价拉升下，还有继续上冲的空间。

中远海特（600428）

公司3月30日晚间发布年度业绩报告称，2020年归属于上市公司股东的净利润约为1.25亿元，同比增长24.31%。中远海特表示，公司将优化战略布局，紧跟海工、LNG、风电等市场风向，进一步强化船队协同和营销揽货，提升货运技术实力和安全保障能力，并拓展半潜船延伸业务，积极推进工程项目物流产业链经营，为客户提供整体解决方案，继续巩固和提升其半潜船业务在行业内的领先地位。

A股交易提示

申购

德业股份（605117）申购代码707117，发行价格32.74元/股，申购上限17000股，发行市盈率22.99倍。

尤安设计（300983）申购代码300983，发行价格120.80元/股，申购上限20000股，发行市盈率35.6倍。

祥源新材（300980）申购代码300980，发行价格32.77元/股，申购上限17500股，发行市盈率42.50倍。

停牌：ST椰岛、ST惠程

复牌：威尔泰、柏堡龙

大宗商品

动力煤跌逾5%，纯堿跌逾2%

4月7日，国内商品期货收盘涨跌参半，动力煤跌逾5%，纯堿跌逾2%，沥青、生猪、燃油、焦煤跌逾1%。LPG、PTA、淀粉涨逾2%，尿素、铁矿、玉米、豆粕、苹果、纸浆、花生涨逾1%。

债券

外资加仓势头强劲债市开放持续升级

中国外汇交易中心6日公布的数据显示，今年1月至3月，境外机构在银行间市场累计净买入4946亿元中国债券，同比增173.41%。继去年境外机构净增持逾万亿元中国债券后，外资在今年一季度加仓中国债券的势头依然强劲。专家分析，高企的中外利差、不断加深的开放程度、持续优化的市场机制为外资流入创造了良好条件，外资持续加仓势头将延续。

基金

史上第二高基金单季发行又破万亿

刚刚过去的一季度，尽管A股市场震荡加大，但公募新基金发行成绩整体仍然靓丽，单季发行总规模破万亿，达到10688亿元，在新基金发行史上位居第二位，仅次于去年三季度的发行规模。

留学房产

1、房贷又涨价了！广州首套房、二套房利率再加10BP

继今年1月27日广州四大行集体上调个人按揭房贷利率后，清明节后，工行、农行、中行、邮储等多家国有行陆续上调广州的个人按揭房贷价格，首套房贷利率调整为最低LPR+65BP(5.3%)，二套房贷最低LPR+85BP(5.5%)，分别比一月底上涨了10BP。

2、教育部：今年全国计划招聘特岗教师超80000名

教育部、财政部近日印发《关于做好2021年农村义务教育阶段学校教师特设岗位计划实施工作的通知》，全国计划招聘特岗教师84330名。通知明确，2021年，中央“特岗计划”仍面向中西部省份实施，重点向“三区三州”、原脱贫攻坚挂牌督战地区、少数民族地区等地区倾斜；重点为乡村学校补充特岗教师，进一步加强思想政治、体音美、外语、信息技术等紧缺薄弱学科教师的补充。

巨丰今日策略

巨丰投顾认为清明节前A股在抱团股反弹推动下缩量上涨，虽然从短线形态看，大盘形成W底结构，但是量能不足仍是上行隐忧。节后抱团股回调导致指数表现不佳，市场继续维持地量水平。周三，抱团股继续走低，钢铁、船舶、港口水运、电力、煤炭、有色等周期股全线大涨，酿酒板块大跌制约股指表现。周期股上涨与一季报业绩超预期有关，预计短期市场将聚焦业绩高增长行业，基金抱团的核心资产股仍将回调。大盘震荡筑底，短线机会还在于事件刺激（一季报超预期等）和低估绩优股，对超跌反弹遇阻的核心资产股可以适当减仓。

财经日历：

（作者：郭一鸣 执业证书：A0680612120002）